Factoring pohledávek

Faktoring je finanční služba zaměřená na financování dodavatele, která je založena na postoupení pohledávek do doby splatnosti faktoringové společnosti.

Klient je financován v objemech odpovídajících bonitě pohledávek před splatností a solventnosti odběratele. Částka, kterou věřitel dostane, se pohybuje mezi 60 až 90 % nominální hodnoty postoupené pohledávky. Úhradou pohledávky je faktoringová operace ukončena.

Pokud dlužník svůj dluh nezaplatí, pak je pro klienta podstatným druh využívaného faktoringu – regresní nebo bezregresní.

Rozšířenějším je v České republice regresní faktoring, který v praxi funguje následovně:

1. bez ohledu na to, že pohledávka byla postoupena faktoringové společnosti, faktor nebere na sebe rizika spojená s platební neschopností dlužníka,
2. v případě nezaplacení pohledávky dlužníkem ve stanovené lhůtě, faktor se v průběhu ochranné lhůty (obvykle 30-60 dní) snaží vymoci pohledávku vlastními silami. Nejčastěji k tomu využívá pouze málo efektivní upomínky a telefonáty. Nelze se proto divit tomu, že dlužníci často podobné metody ignorují,
3. nezaplacenou pohledávku faktor klientovi vrací (původnímu věřiteli),
4. klient je povinen faktoringové společnosti vrátit obdržené zálohy a navíc k tomu úroky za používání finančních prostředků,
5. tím nezaplacená pohledávka přechází opět do vlastnictví dodavatele, který tak stojí před problémem jejího vymáhání. Teprve teď se pozice věřitele podstatně zhoršuje, protože pohledávka již byla neúspěšně vymáhána. Navíc, pokud má dodavatel problémy s vrácením dříve obdržených záloh faktoringové společnosti, pak se tento věřitel sám dostává do role dlužníka.

Je tedy možné tento mechanizmus považovat za řešení problému pohledávek po lhůtě splatnosti? Samozřejmě že ne!

Bezregresní faktoring

U bezregresního faktoringu bere faktoringová společnost riziko neplacení postoupených pohledávek na sebe.

Ještě nedávno byl podíl regresního faktoringu na českém trhu dominantním především proto, že bezregresní faktoring byl pro faktoringové společnosti velmi rizikovým produktem. Situace se začala měnit ve prospěch bezregresního faktoringu tehdy, když faktoringové společnosti začaly šířeji využívat pojištění pohledávek.

Podmínky pojistných smluv dnes faktoringovým společnostem umožňují přenést riziko neplacení postoupených pohledávek na pojišťovny, což vytvořilo velmi příznivé klima pro širokou expanzi bezregresního faktoringu na našem trhu.

Zvláště populárním se stal bezregresní faktoring v době nedávné finanční krize, kdy mnohé banky značně zpřísnily podmínky úvěrování a prodej pohledávek před splatností se pro mnohé firmy stal nejdostupnějším instrumentem financování.

Vzhledem k tomu, že pojištění pohledávek pomohlo faktoringovým společnostem eliminovat hlavní rizika bezregresního faktoringu, došlo ke značnému zjednodušení podmínek odkupu pohledávek před splatností a ke změkčení kritérií hodnocení bonity pohledávek i solventnosti odběratelů. Věřitelé dnes mají možnost prodat faktoringovým společnostem dokonce i ty pohledávky před splatností, u nichž odběratel již přestal hradit své závazky vyplývající z dříve vystavených faktur nebo je v krizové situaci. Při podepsání faktoringové smlouvy musí dodavatel jen něco málo doplatit za pojištění pohledávek a všechna rizika pak nese pojišťovna.

Související články:

ČT 24: Podnikatelé často nachází spásu ve faktoringu

http://www.ct24.cz/ekonomika/85914-podnikatele-casto-nachazi-spasu-ve-faktoringu/video/1/

Profit.cz: Pokud neuspějete v bance, vyzkoušejte faktoring

http://www.profit.cz/clanek/pokud-neuspejete-v-bancevyzkousejte-faktoring.aspx

 

 

 

Katalog firem a institucí »

• Firmy na inkaso a vymáhání pohledávek
• Advokátní kanceláře
• Exekutoři
• Rozhodčí soudy

„Poskytujeme věřitelům nejen všestrannou informační pomoc, konzultace a rady, ale především jim pomáháme najít nejefektivnější řešení jejich problémů spojených s vymáháním pohledávek”